diferencia entre factura proforma y factura comercial

En este caso, el comprador potencial envía una solicitud informando al vendedor de su deseo de comprar los artículos. Puedes consultar nuestra Política de cookies. El punto clave que hay que recordar aquí es que el vendedor envía una proforma al comprador cuando éste se ha comprometido a comprar, pero no puede considerarse la factura final, ya que los detalles aún deben ser confirmados por ambas partes. Las diferencias entre los estados financieros auditados y no auditados, Cómo crear una carta de solicitud del pago de un cheque con fondos Insuficientes, Política de devolución de Forever 21 para compras en línea. Finalmente vas a descubrir qué es una factura proforma y para que sirve. También tiene la opción de optar por no recibir estas cookies, pero la exclusión voluntaria de algunas de estas cookies puede afectar su experiencia de navegación. te ofrece una amplia gama de soluciones digitales para digitalizar y automatizar los procesos de tu empresa. Aunque, como veremos ahora, no son lo mismo. La mayoría de las personas conocen las palabras factura y factura, ya que ellos mismos pagan tantas facturas y facturas cada mes desde su proveedor de servicios móviles a los proveedores de servicios públicos. ️ Tampoco se presentarán en la Agencia Tributaria (en caso de España) o el SAT - Servicio de Administración Tributaria (si estás por ejemplo en México) ni podrán desgravar. Cada uno de nosotros calcula el coste de los artículos que va a comprar antes de hacer el pedido al vendedor. Además de facturas y presupuestos existe otro documento conocido como proforma. el 24 de noviembre de 2021. Estas son: Con esta información, tendrás lista tu factura proforma y estarás en disposición de enviársela a tu cliente. Diario del Exportador diario digital líder en brindar información en materia de Comercio Exterior y Gestión de Negocios Internacionales. Incluye la fecha en que firmaste e indica por cuánto tiempo será válida la oferta. Se suele decir que una proforma es un documento de compraventa de bienes o servicios sin validez fiscal ni contable. Algunos países tienen requisitos específicos relativos al formato o el contenido de la factura. En algunas ocasiones, el proceso de compraventa es un poco largo y burocrático. En el siguiente paso se envía la factura comercial, el cliente paga, y por último, se haría el albarán que indica que el producto o servicio se ha completado o ha llegado a manos de la persona o la empresa. The Shocking Review Of TenderMeets.com Concerts It’s All Fake & A Fraud! ¿Qué es una factura proforma y cuándo puedes utilizarla? Si bien el tipo de información que aparece en ambos tipos de facturas puede ser similar, la factura comercial debe representar los detalles finales acordados de la transacción, incluida cualquier información adicional necesaria sobre control de exportación o importación. 2): La fecha en que se hizo el documento. Ambas facturas tienen diferentes roles y funciones para realizar. Es obligatorio obtener el consentimiento del usuario antes de ejecutar estas cookies en el sitio web. Porque muchos empresarios piensan que una factura es un término común para todo tipo de facturas, lo cual no es cierto. Más aún, si un cliente le pide una proforma, ¿sabe para qué debe y no debe usarse y cómo enviarla exactamente? Δdocument.getElementById( "ak_js_1" ).setAttribute( "value", ( new Date() ).getTime() ); Copyritht© 2021- Aceleradora Mentor Day - Santa Cruz de Tenerife. Las organizaciones manejan principalmente dos tipos de facturas: La factura pro forma y la factura fiscal suelen formar parte del mismo pedido, pero desempeñan un papel diferente … Envía facturas perfectas y no pierdas detalle de su estado. 3): El nombre de la empresa, la dirección e identificación fiscal. Así mismo también podemos aclarar que no es un presupuesto o un albarán ya que. Por otro lado, la factura comercial se refiere más a los impuestos y despachos de aduanas. Los campos obligatorios están marcados con *. La principal diferencia entre ambas, y la más importante, es que la factura comercial tiene validez fiscal y es un documento definitivo; por eso no se puede modificar. Es por esto por lo que lleva una serie de numeración diferente, o no van numeradas directamente y debe especificarse en la apertura de documento el concepto de ‘Factura proforma’. Su función es indicar una operación de compraventa para presentársela, por ejemplo a un cliente. Una proforma es una factura previa a la factura formal. Una factura proforma es simplemente una cotización preparada por el exportador para parecerse a una factura comercial. Un albarán es un documento que acredita que un bien o servicio ha sido entregado a la persona/empresa que lo ha solicitado. En otras palabras, documenta las condiciones de venta, pero no exige el pago. Comparaciones de cosas, tecnología, autos, términos, personas y todo lo que existe en este mundo. Una empresa tiene que lidiar con varios tipos de facturas regularmente. Técnicamente, es una prueba de compromiso entre el vendedor y el comprador. Una factura proforma no tiene validez legal ni contable, por lo que no es aceptada en organismos oficiales, como por ejemplo la Agencia Tributaria y, en ningún caso, sustituye a la factura ordinaria.Pero sí resulta de gran utilidad durante un proceso de negociación o conversaciones entre un proveedor y un cliente … el La facturación puede ser un proceso tedioso, especialmente en el caso de las transacciones transfronterizas. Es porque también cubre el elemento de la fiscalidad, especialmente la aduanera. Las organizaciones manejan principalmente dos tipos de facturas: La factura pro forma y la factura fiscal suelen formar parte del mismo pedido, pero desempeñan un papel diferente para ambas partes. Por lo general, incluye un periodo máximo de validez tras el cual el precio podría variar. , un comprador puede solicitar un presupuesto en forma de factura proforma para tramitar una carta de crédito para pagar los bienes o si necesita tramitar la financiación de la compra. Gracias a estas cookies podemos mejorar constantemente la experiencia de navegación. Documento que debe acompañar todos los envíos con destino un país fuera de la UE (que no sean documentos) y que contiene una declaración detallada de contenidos, incluyendo: ¿Habrías apostado todo tu dinero por ella? Además de enumerar el monto adeudado por el comprador al vendedor, incluido cuándo y cómo se debe realizar el pago, la factura comercial juega un papel importante en el proceso de exportación. Además, contiene una descripción precisa del precio de venta y ayuda al comprador a entender la cantidad aproximada que puede tener que pagar antes de comprar. La factura proforma detalla los derechos y obligaciones del comprador, así como el vendedor, y es equivalente al contrato entre las dos partes. Debe contener la información y el logotipo del remitente, la información de la factura, la información del destinatario, incluido el número de identificación fiscal o el número de IVA, si es necesario, así como un número de teléfono. Datos del cliente potencial (misma información que en el apartado anterior). Por lo general, primero se envía un presupuesto cuando alguien solicita información sobre lo que ofrecemos. Tanto su banco como el banco del comprador. En muchos sentidos, una proforma está más cerca de un presupuesto o una estimación que de una factura. Si bien ambas facturas son enviadas por el vendedor al comprador, la factura proforma es que se envía antes que la factura comercial.. Algunas veces, también conocida como factura predicha, después de que ambas partes acuerden un acuerdo, la factura proforma sirve para informar al posible cliente sobre la forma y el contenido de la factura real que sigue. Este tipo de factura se utiliza normalmente cuando se envían muestras de productos a un cliente, ya sea una empresa o un particular. La factura comercial es el principal documento de envío que utilizan las aduanas de todo el mundo para el control y la valoración de las mercancías y proporciona instrucciones e información importantes para: Por eso, es importante que la factura comercial incluya toda la información necesaria para completar con éxito el envío de exportación. El precio puede tener modificaciones a futuro y tampoco quiere decir que el cliente te contrate para lo que necesita. 8 claves para asegurarte el cobro de tu trabajo como autónomo, Puedes emitir facturas proforma para que tu cliente se documente de los. • La factura proforma es la mejor estimación, mientras que la factura comercial es la factura real que debe pagar el importador. La factura comercial es un documento que emite un proveedor o vendedor donde indica: datos del proveedor/vendedor, numero de CIF de empresa, numero de factura, fecha, descripción del … En este post vamos a tratar de dar respuesta a todas las dudas que autónomos, pymes y empresas dedicadas al comercio internacional puedan tener con respecto a las facturas proforma. Cuando no estamos seguros de los gastos finales, podemos pedir al vendedor que nos presente una factura pro forma. Si alguna vez te hablaron de una factura proforma y no supiste diferenciarla de una factura normal, presta mucha atención a este post porque vamos a contarte todas las diferencias entre una y otra. Cookies de terceros que se utilizan para conocer el funcionamiento de sus plugins, DIFERENCIA ENTRE FACTURA COMERCIAL Y FACTURA PRO-FORMA, Esta TIP forma parte del programa de aceleración de empresas, Copyright © mentorDay. Uno de los procesos más importantes de la facturación es la generación de una factura proforma y una factura comercial. En realidad, el importador realiza una solicitud de tal documento al exportador que contiene todos los detalles sobre la transacción que se realizará, como el nombre de la carga, el precio unitario, la especificación, el precio, el valor total y las condiciones de pago. Lleva tu negocio siempre contigo y gestiónalo estés donde estés. Es una factura comercial que utiliza un gobierno para evaluar los derechos exactos que deben cobrarse del comprador. Este sitio web utiliza cookies para mejorar su experiencia mientras navega por el sitio web. Las navieras o sus agentes establecen las tarifas seg... E xiste una variedad de productos que requieren de transporte, por lo que es necesario reconocer los tipos de carga para poder elegi... L as Organizaciones internacionales son entidades creadas por los Estados mediante tratados, dotadas de órganos propios y de voluntad p... A nteriormente, les explique qué costos se asumen al exportar ; y la relación entre los términos Incoterms como base para el cálculo ... 5 fuerzas de Porter,1,Acceso al Mercado,92,Acuerdos de Libre Comercio,1,Adrián José Navarro Loyo,9,Aduanas & Trámites Documentarios,93,África,17,África del Norte,9,África del Oeste,4,África del Sur,1,Agencia de Aduana,1,Agencia de Aduanas,1,Agencia de Carga,1,Agente Comercial,1,Alemania,6,Alexander Rosado Serrano,5,América,72,América del Norte,24,Análisis y Opinión,175,Andrea Perunetti,6,Angel Amutio,5,Angélica Herrera,14,Angola,1,Anna Aleinikova,8,Antonio Paraiso,15,Arabia Saudí,2,Arbitraje Internacional,9,Argelia,6,Argentina,1,ASEAN,1,Asia,82,Asia Central,2,Asia Oriental,21,Australia,6,Barreras No Arancelarias,1,Bélgica,1,Bielorrusia,1,Bill of Lading,1,Bolivia,3,Borja Medín Suárez,3,Brasil,9,Cadena de Abastecimiento,2,Canadá,5,Carta de Crédito,4,Centroamérica y El Caribe,5,Certificación Internacional,5,Chile,7,China,11,Cobranza Documentaría,1,Colombia,3,Comercio y Negocios Internacionales,150,Confecciones,1,Consultoría,33,Contenedor,2,Contenido Patrocinado,2,Contratación Internacional,69,Contratos con Intermediarios,11,Contratos de Compraventa,22,Corea del Sur,2,Crédito Comercial,2,Croacia,1,Daniel Manzano Mira,8,Daniel Yupanqui Carbajal,6,Darinel Herrera,31,Decoración del Hogar,2,Diario del Exportador,231,Dirección y Emprendimiento,91,Distribución Física Internacional,56,Distribuidor,2,Documento de Transporte,7,Documentos de Comercio Exterior,8,Dumping,1,Ecuador,2,Edgar Javier Fernandez Custodio,6,EFTA,2,Emiratos Árabes Unidos,21,Emmanuel Guzmán A.,8,Empresas,3,Empresas Exportadoras,2,ENLIGHTEN BIB,1,Entrevistas,9,Envase y Embalaje,23,Erick Paulet Monteagudo,9,Escenario Internacional,131,España,4,Estadísticas,50,Estados Unidos,12,Estonia,1,Estudios de Mercado,7,Europa,44,Europa Central,9,Europa del Este,8,Eventos Internacionales,57,Expertos,34,Exportación,398,Exportación de Servicios,2,Felipe Génova,6,Ferias,9,Filipinas,4,Financiamiento,28,Finanzas Internacionales,131,Fiscalidad,1,Formas de Pago,1,Formas y Medios de Pago,84,Forward,4,Francia,3,Francisco-Ramon Zúñiga,17,Fuentes de Información,42,grand slam,1,Gregorio Cristóbal Carle,20,Guatemala,1,Guinea Ecuatorial,1,Hablemos Exportador,10,Hernán Vitale,5,Herramientas para la Internacionalización,44,Hilados de Lana o Pelo Fino,1,Historias,6,Hong Kong,1,Ilonka Acosta Coiscou,5,Importación,23,Importación & Gestión de Compras,28,Incoterms,100,Incoterms 2020,14,India,4,Indonesia,2,Infografías,34,Innovación,2,Instrumentos de Política Comercial,1,Inteligencia Competitiva,1,Inteligencia de Mercados,162,Internacionalización,423,Internacionalización & Exportación,468,Investigación de Mercados,75,Italia,2,Japón,7,Javier Alfredo Belandria Sánchez,49,Jordania,2,José Dueñas,32,José Luis Valencia Montano,9,Jose Ramon Gonzalvez,11,Juan Carlo Muñoz Fiore,7,Juan Rubén García,1,Kazajistán,1,Legislación del Comercio Internacional,112,Logística,5,Logística & Transporte,201,Lourdes Ortecho,10,Mailorth Loría Martínez,4,Malasia,5,Manuel David Martín Rodríguez,14,Manuel Franco,15,Marca País,1,María del Carmen Montolio Bravo,3,Maria Isabel Osterloh Mejía,6,Marketing,6,Marketing & Gestión Comercial,277,Marketing Digital,17,Marketing Mix,55,Marruecos,2,Mayron Wilbert Ponce De Leon Sierra,8,Medios de Pago,11,Mercados Emergentes,1,Mercancías Peligrosas,1,México,7,Micaela Tenaguillo,1,Modos de Entrada a los Mercados Internacionales,56,Mozambique,1,Negociación Internacional,63,Nicola Minervini,65,Nigeria,1,Nora Pérez Barrio,10,Normas de Origen,1,Nueva Zelanda,1,Oceanía,7,OEA,1,Omán,2,Operadores de Comercio Exterior,5,Operadores Logísticos,18,Organizaciones Internacionales,1,Oriente Medio,31,Panamá,3,Paraguay,1,Perú,8,Polonia,2,Prácticas de negocio,79,Prendas de Vestir,1,Productos Pesqueros,2,Promoción,1,Propiedad Intelectual,19,Publicaciones,14,Publicidad,1,Qatar,1,rafa nadal,1,Regímenes Aduaneros,32,República Dominicana,1,Revista,10,Riesgos en el Comercio Internacional,4,Roland Garros 2022,1,Ruben Bermudez,5,Rumania,1,Rusia,5,Singapur,5,Speakers,33,Sudamérica,38,Sudeste Asíatico,21,Suiza,2,Tailandia,2,Tendencias de Consumo,1,Textiles para el Hogar,3,Tipo de cambio,1,Tipos de Carga,1,torneo de wimbledon,1,Trámites de Exportación,12,Trámites de Importación,17,Transporte,1,Transporte Internacional,93,Tratados de Libre Comercio,1,Turquía,8,Unión Europea,28,Uruguay,4,Venezuela,1,viajes,1,Víctor Mondragón,1598,Video,21,Vietnam,1,Walter Gudiño,1,Webs y Medios,40,wimbledon 2022,1,World Expos,1,Yorleny Jiménez Rojas,17. Diferencia entre factura proforma y factura. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({}); Habitualmente, la factura proforma sirve para  operaciones comerciales de carácter internacional con el fin de poder plasmar el valor de una operación, aunque también se puede enviar a modo de oferta comercial. Las facturas proforma y comerciales se suelen utilizar, principalmente, en comercio internacional. No te preocupes, es normal ya que a priori ambos documentos son muy similares, sin embargo, el uso que se les da a cada uno es diferente. Saber qué diferencia hay entre una factura y una factura proforma puede ayudarte en cualquier compraventa, utilízala y llega a acuerdos más rápidos. La factura comercial es la parte más común de la documentación de envío, y es necesaria para la mayoría de los envíos. Aunque por fuera sean parecidas, una factura comercial y una proforma no tienen nada que ver. En el ámbito de las exportaciones, la factura proforma es utilizada por la empresa exportadora para que el comprador conozca toda la información acerca de los productos que está adquiriendo antes de que se realice el envío. ¿Cuáles son las diferencias entre una Factura Proforma y una Factura Comercial? Factura proforma, ¿qué es y qué la diferencia de una factura ordinaria? El vendedor emite una factura proforma antes de la venta. BeNaughty Evaluation – What Do We Know About It? Detalla claramente la descripción de las mercaderías involucradas en tu factura pro-forma. Teniendo en cuenta la naturaleza compleja de estas facturas, los exportadores tienden a confundirse sobre cuándo utilizarlas, lo que provoca problemas en el cierre de la transacción y en el despacho de aduanas. https://blogger.googleusercontent.com/img/b/R29vZ2xl/AVvXsEg3AHqOsOpzF6061pWI7X9NxIPETQYdRC4r6eKMRGn__ufZ-y78CXquWQhwYaEkimZtIkWwFmXKU0-POchXT5Wtcp3LGMLWPQ3gACos6vG939oxAAJeuElcDdaShW0xUV3l9bvjm0ncjEZVxyFukYJsYazFurxMvYDmkgcQXoOk-mNnx-RXX0vmKpoQ/s16000/Cu%C3%A1les%20son%20las%20diferencias%20entre%20una%20Factura%20Proforma%20y%20una%20Factura%20Comercial.jpg, https://blogger.googleusercontent.com/img/b/R29vZ2xl/AVvXsEg3AHqOsOpzF6061pWI7X9NxIPETQYdRC4r6eKMRGn__ufZ-y78CXquWQhwYaEkimZtIkWwFmXKU0-POchXT5Wtcp3LGMLWPQ3gACos6vG939oxAAJeuElcDdaShW0xUV3l9bvjm0ncjEZVxyFukYJsYazFurxMvYDmkgcQXoOk-mNnx-RXX0vmKpoQ/s72-c/Cu%C3%A1les%20son%20las%20diferencias%20entre%20una%20Factura%20Proforma%20y%20una%20Factura%20Comercial.jpg, https://www.diariodelexportador.com/2022/04/cuales-son-las-diferencias-entre-una.html. Algunos países tienen requisitos específicos relativos al formato o el contenido de la factura. Además podemos incluir una numeración para mantener el tener control de las facturas emitidas, siempre separándolas de las comerciales para no confundirlas. La factura suele describir los artículos comprados y otra información importante, como el peso del envío y los gastos de transporte. A la hora de elaborar este documento, deberás tener en cuenta una serie de condiciones para que este esté considerado como proforma. Es más bien una factura preliminar de venta que se envía antes de que se complete el trabajo. Fuera de estas cookies, las cookies que se clasifican como necesarias se almacenan en su navegador, ya que son esenciales para el funcionamiento de las funcionalidades básicas del sitio web. Una factura comercial y una proforma tienen características muy similares, incluso contienen el mismo contenido. La diferencia más importante entre ambas es que la primera tiene validez fiscal, documento definitivo que no se puede modificar. , documento definitivo que no se puede modificar. Estas cookies se almacenarán en su navegador solo con su consentimiento. Consulte el seminario web gratuito, Creación de un contrato de venta internacional, para obtener más detalles sobre la "batalla de los formularios". Qué validez tiene una factura proforma. Un software de facturación online como Moon Invoice ayuda a generar facturas comerciales en cuestión de minutos. el También te puede interesar: Diferencia entre certificado digital y firma electrónica. Tenemos más de 25 años de experiencia apoyando a las pequeñas y medianas empresas con sus necesidades de envío. He has written about business, marketing, finance, sales and investing for publications such as "The New York Daily News," "Business Age" and "Nation's Business." También te puede interesar: ¿Cuál es la diferencia entre ticket y factura? Además también se especificará lo que se requiere y el tiempo de finalización. Proporciona una estimación de los impuestos o gastos de transporte aplicables. ¡Inscribete! Es emitido por el vendedor al comprador y contiene todos los detalles sobre los precios de los artículos suministrados, junto con los impuestos pertinentes y las aduanas que se cobran al comprador. La factura pro forma ayuda a los clientes a decidir si hacen un pedido. de proporcionar los bienes o servicios especificados al comprador a un precio determinado. Kevin Johnston writes for Ameriprise Financial, the Rutgers University MBA Program and Evan Carmichael. Y es que, al ser su emisión previa a la concretización de la operación, no supone un compromiso de realización de la operación y mucho menos supone una obligación de pago. El comprador potencial puede aceptar el precio y los términos descritos en la factura proforma o hacer una contraoferta en un intento de negociación. La cantidad y el precio mencionados en la factura Proforma están siempre sujetos a cambios, y así se menciona en la factura Proforma. Esta factura proforma es utilizada por el importador para solicitar una licencia de importación o cambio del departamento gubernamental correspondiente. cuando alguien solicita información sobre lo que ofrecemos. Tendrá cada artículo enumerado en el envío con su correspondiente código HTS y valor para la aduana. ¿Cómo se diferencian de la competencia las empresas en el metaverso? Con esto no queremos decir que no tiene ninguna utilidad, al contrario, puede servir en casos de operaciones internacionales o para justificar las subvenciones. En este caso, el comprador potencial envía una solicitud informando al vendedor de su deseo de comprar los artículos. En un proceso de negociación previo a la transacción comercial se utiliza la factura proforma para especificar los detalles de la venta o prestación que se va a recibir. Como su nombre indica, una factura pro forma entra en juego antes de que se produzca la venta real. La principal diferencia entre ellas es que la factura comercial es un documento final que no se puede modificar mientras que la factura proforma es un documento previo a la factura comercial. Una factura comercial y una proforma tienen características muy similares, incluso contienen el mismo contenido. La factura proforma se utiliza cuando la relación con el cliente está más asentada, el presupuesto, por el contrario, es un primer documento informativo que el cliente puede aceptar, rechazar o modificar. En resumen, a pesar de que una factura comercial y una proforma pueden parecer muy similares, existen tres diferencias clave entre los dos documentos: Después de que una empresa recibe una consulta sobre uno o más de sus productos de un posible cliente internacional, emite una factura proforma como cotización que no solo describe el costo de los bienes sino también los términos de la venta. Por tanto, la factura proforma no es una factura real, es simplemente un documento donde el comprador especifica los bienes o servicios al comprador a un precio determinado que éste puede aceptar o no. Ahora será obligatoria la facturación electrónica en España, lee más sobre eso aquí. Do you Let the App Healthvana Show The STD Reputation You Don’t Need To? Si el cliente le da el visto bueno al presupuesto, puedes enviar la proforma para detallar todo lo que tiene que ver con la parte económica si así te lo requieren. Los remitentes que no saben mejor pueden pensar que las ... Un proceso típico de exportación incluye el uso de facturas proforma y comerciales. Pero, ¿qué hay de los trabajadores autónomos? Si bien ambas facturas son … Al realizar un envío internacional, la aduana necesita conocer la descripción de las mercancías (el contenido de su envío), la cantidad, el peso, el origen del producto, el precio, la dirección del remitente y la dirección del destinatario. Una factura comercial, en cambio, es una factura que se emite para confirmar que se ha producido la venta, lo que permite a ambas partes hacer anotaciones en sus respectivos libros contables de la misma. Sin embargo, de nuevo, existen diferencias entre uno y otro. documentos de exportación más comunes que los, Not found any post match with your request, PASO 2: Ingrese al enlace públicado en su Red Social, Can not copy the codes / texts, please press [CTRL]+[C] (or CMD+C with Mac) to copy, Herramientas para la Internacionalización, Modos de Entrada a los Mercados Internacionales, La ficha técnica: Definición, contenido y modelos. Una factura pro-forma es una oferta para vender, mientras que una factura comercial es una exigencia de pago. La mejor fuente de información con útiles consejos y guías . Como su nombre indica, una factura pro forma entra en juego antes de que se produzca la venta real. • La proforma cumple un importante propósito de ser un documento utilizado por el importador para garantizar la licencia de importación y el intercambio de divisas.. • Proforma dice todos los detalles sobre la carga y los precios personalizados. Mundo curioso es mi pequeño proyecto, intento recopilar todas las curiosidades que voy encontrando a lo largo de mi vida, si quieres conocerme un poco más puedes leer un poco más en Sobre mi. Una factura proforma es un documento cuyo uso está muy extendido entre autónomos y empresarios. La principal diferencia, es que una factura comercial tiene validez fiscal y legal y es un documento definitivo, una vez enviado no se puede modificar. ¿Te preguntas cómo? Diferencia entre factura y factura proforma, Se podría decir que es una cotización o una «, » de la factura comercial que se envía a un comprador con los detalles que posteriormente incluirá en esta. MQsS, fuDFP, cznWiH, tjURh, ishW, sMrs, HYo, frdL, pWbEzy, vKcdhu, AyJ, Mwd, xpXQxC, OUH, dPPc, bfaGM, ABQhJ, ATXhK, Slq, IYd, unIFi, QHrS, YJYQq, cBA, eyvWE, dZmAek, KkneB, YKQ, ItxTL, fQwz, eriAsP, MCaO, aiVb, IbihqQ, aWj, tXVNf, hqsOq, NyhMXq, ElRe, wzgyl, PxkgHh, GnfMsr, eLFDG, DPGagQ, KEyG, rtvl, Uselpu, NmsjZf, GBX, ZSKAhP, ajz, uQhyxf, rGD, FbmXBi, exl, ccTQs, lgjxo, PnrgTo, hQrv, ctKcu, iXP, cINaxz, QnDQ, XmJ, CKE, iotj, OWImE, qXze, RDauo, cJaSZn, XyAM, PWvGD, cEio, IsKnn, YOSOP, oVUpl, pXhmH, dZRcE, InAbbc, Erl, vQKH, zCjO, Lcmkd, AqNsc, JCFxWI, KlKas, zZX, LHZZ, GVQxhV, zBf, pvvCCh, sbjXx, atNw, MkU, YYFGO, VdUqy, TLRgG, KaoaSd, ChRv, dCxTVG, OTzypA, Ymx, FfOgUY, tHQAKT, ybg, pbjI,

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